Comptabilité simplifiée pour entrepreneurs suisses
Gérez votre TVA en toute sérénité grâce à une solution conçue pour les indépendants et petites entreprises suisses.
Plus besoin de passer des heures sur vos calculs TVA !
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Vous devez déposer un décompte TVA si votre activité est assujettie à la TVA suisse, notamment lorsque votre chiffre d’affaires dépasse 100’000 CHF par an.
Cette déclaration permet de déterminer précisément votre situation fiscale en calculant :
La TVA facturée à vos clients La TVA récupérable sur vos achats professionnels Le montant final à payer ou à récupérer
En résuméRespectez les délais pour éviter pénalités et intérêts de retard.
Selon la nature de votre activité ou des biens et services vendus, différents taux de TVA peuvent s’appliquer. Il est essentiel d’utiliser le bon taux afin d’éviter toute erreur dans votre décompte TVA.
| Type de TVA | Taux applicable |
|---|---|
| Taux standard | 8,1 % |
| Taux réduit | 2,6 % |
| Taux hôtellerie | 3,8 % |
En Suisse, vous pouvez déclarer votre TVA selon deux méthodes. Le choix dépend principalement de votre activité, de votre volume de charges et du niveau de simplicité recherché.
| Critère |  Méthode effective |
TDFN (Taux de la dette fiscale nette) |
|---|---|---|
| Principe | Déclaration de la TVA réellement facturée et récupérable. | Application d’un taux forfaitaire sur le chiffre d’affaires. |
| Fréquence | Trimestrielle | Semestrielle |
| Précision |  Très précise |
Moyenne |
| Simplicité | Gestion plus détaillée |
Très simple à gérer |
| Avantages |
• Optimise la récupération de TVA • Souvent avantageuse avec beaucoup de charges • Vision financière plus précise |
• Moins d’administration • Calculs simplifiés • Déclarations moins fréquentes |
| Inconvénients |
• Plus de suivi comptable • Calculs plus complexes |
• Moins précise • Peut être moins avantageuse selon l’activité |
| Idéale pour | Entreprises ou indépendants avec des charges importantes et de nombreuses dépenses récupérables. | Activités de services avec peu de frais et souhaitant réduire la charge administrative. |
Pour un indépendant réalisant 120’000 CHF de chiffre d’affaires annuel :
La gestion de la TVA est automatisée et centralisée :
La TVA est l’une des obligations administratives qui génère le plus d’erreurs chez les indépendants et les petites entreprises. Une simple erreur de calcul ou un mauvais taux peut entraîner des corrections et des pertes de temps importantes.
Appliquer un taux de 8,1 %, 2,6 % ou 3,8 % au mauvais produit ou service est une erreur fréquente qui impacte directement le montant déclaré.
Les factures fournisseurs ou certaines ventes peuvent être oubliées lors du décompte, ce qui fausse le calcul de la TVA.
Certaines dépenses ne donnent pas droit à récupération de TVA. Les inclure par erreur peut entraîner des corrections lors d’un contrôle.
Certaines prestations internationales doivent être déclarées différemment. Une mauvaise affectation peut créer des écarts dans votre décompte.
Un retard dans la transmission du décompte TVA peut entraîner des intérêts de retard ou des pénalités administratives.
La déclaration TVA s’effectue directement sur le portail de l’Administration fédérale des contributions (AFC). Vous pouvez y compléter et transmettre votre décompte TVA en ligne.
La fréquence dépend de la méthode de décompte choisie :
Il est important de respecter les délais imposés par l’AFC afin d’éviter les intérêts de retard ou les pénalités.
La méthode effective consiste à déclarer la TVA réellement facturée à vos clients et la TVA récupérable sur vos achats. La méthode TDFN applique quant à elle un taux forfaitaire sur votre chiffre d’affaires, ce qui simplifie la gestion administrative.
Oui. Les indépendants et les entreprises peuvent réaliser eux-mêmes leur déclaration TVA. Toutefois, l’utilisation d’un logiciel comptable permet d’automatiser les calculs, de réduire les erreurs et de gagner un temps précieux.
Un décompte TVA comprend notamment votre chiffre d’affaires, la TVA due sur vos ventes, la TVA récupérable sur vos achats ainsi que le solde final à payer ou à récupérer.
Une erreur peut entraîner des corrections, des rappels de TVA, des intérêts de retard ou des pénalités. Les erreurs les plus fréquentes concernent les mauvais taux de TVA, les oublis de transactions ou la mauvaise affectation des revenus.
Certaines prestations réalisées à l’international ne sont pas soumises à la TVA suisse, mais elles doivent néanmoins être déclarées correctement. Les règles varient selon le pays concerné et le type de prestation fournie.
Un logiciel permet de calculer automatiquement la TVA, d’appliquer les bons taux, de préparer le décompte TVA et de limiter considérablement les risques d’erreur. C’est aujourd’hui la solution privilégiée par la majorité des indépendants suisses.
Calculs, taux, décompte, suivi : Fiduly simplifie chaque étape de votre gestion TVA pour vous permettre de rester concentré sur votre activité.
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